Kommunstyrelsen vill justera Täbys budget för 2026

Kommunstyrelsen i Täby föreslår att kommunfullmäktige justerar budgeten för 2026. Förslaget innebär höjda nettokostnader för verksamheten, sänkt resultatmål och tilläggsbudget till stadsbyggnadsnämnden efter att exploateringsintäkter från Täby park kommit in ett år tidigare än planerat.

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen föreslår att nämnderna får föra över delar av sina positiva budgetavvikelser från 2025 till 2026 års budget. En del av överskottet föreslås också föras till nämndernas egna kapital. Samtidigt föreslås kommunfullmäktige besluta om en kraftig omräkning av kommunens resultatmål för 2026 och om en tilläggsbudget till stadsbyggnadsnämnden.

Bakgrund

Bakgrunden är att exploateringsintäkter kopplade till övertagandet av anläggningar i Täby park område 1 och 2 bokfördes redan i november 2025, trots att de varit budgeterade för 2026. I protokollet beskrivs att detta gör att "budgeterade intäkter från övertagandet blir 372 mnkr lägre år 2026". De tidigarelagda aktiveringarna har samtidigt lett till högre kapitalkostnader.

Kommunstyrelsen har behandlat hur överskott och avvikelser i bokslutet för 2025 ska hanteras i 2026 års budget. Förslaget omfattar både överföringar mellan år, förstärkning av eget kapital i nämnderna och justering av kommunens resultatmål.

Kostnader och finansiering

Nämnderna redovisar enligt protokollet "en positiv avvikelse mot budget för år 2025 med 133 mnkr inom driftbudgeten". Av detta föreslås 5,6 miljoner kronor föras över till 2026 års driftbudget, medan 29,1 miljoner kronor förs till nämndernas egna kapital.

En central del i ärendet är att verksamhetens nettokostnader för 2026 föreslås justeras upp från 4 250 till 4 622 miljoner kronor. Samtidigt sänks målet för årets resultat från 773 till 401 miljoner kronor. I protokollet anges uttryckligen att justeringen beror på att Täby kommuns intäkter 2026 blir 372 miljoner kronor lägre än tidigare planerat.

Stadsbyggnadsnämnden föreslås få en särskild tilläggsbudget på 15,6 miljoner kronor för att täcka de ökade kapitalkostnaderna för anläggningarna i Täby park. Investeringarna i kommunen påverkas enligt protokollet främst genom en omfördelning av investeringsbudget mellan år, utan att den totala investeringsramen förändras.

Konsekvenser och berörda nämnder

Om kommunfullmäktige beslutar enligt kommunstyrelsens förslag innebär det att flera nämnder justerar sina driftsbudgetar och egna kapital för att spegla utfallet 2025. Bland de nämnder som nämns i protokollet finns socialnämnden, äldrenämnden, barn- och grundskolenämnden samt gymnasie- och näringslivsnämnden. Den ekonomiska helheten för 2026 beskrivs i protokollet som tydligt stramare än i den ursprungliga verksamhetsplanen.

Tidsplan och nästa steg

Beslutet i kommunstyrelsen är ett förslag till kommunfullmäktige, inte ett slutligt beslut. Ärendet går nu vidare till kommunfullmäktige för ställningstagande till de föreslagna budgetjusteringarna för 2026.